Respuesta rápida
La Ley One Big Beautiful Bill (2025) creó las "Cuentas Trump" — cuentas de ahorro para niños con una aportación federal inicial de $1,000. La mayoría de las familias que solo tienen ITIN no son elegibles para la aportación federal porque requiere que el niño tenga un SSN. Las familias en las que el niño tiene un SSN pueden calificar para la aportación federal independientemente del estatus ITIN de los padres.
¿Qué Son las Cuentas Trump?
Una Cuenta Trump es una nueva cuenta de ahorro federal para niños estadounidenses, creada por la Ley de Presupuesto de 2025 firmada el 4 de julio de 2025. El gobierno deposita una semilla de $1,000 por hijo elegible, y las familias pueden aportar hasta $5,000 al año en fondos indexados del S&P 500.
El nombre oficial es Money Account for Growth and Advancement (Cuenta MAGA). Ver el texto de la Ley de Presupuesto de 2025.
Detalles clave:
- Semilla federal: $1,000 depositados por el gobierno para hijos elegibles nacidos después del 31 de diciembre de 2024. Solo una vez.
- Límite anual: Hasta $5,000/año en total de todos los contribuyentes (padres, abuelos, empleadores).
- Requisito de inversión: Los fondos deben invertirse en fondos indexados del S&P 500 u otros índices de acciones estadounidenses. No se permiten acciones individuales.
- Edad de retiro: No se puede retirar antes del 1 de enero del año en que el hijo cumpla 18 años.
- Tratamiento fiscal: Las contribuciones son después de impuestos; el crecimiento tiene ventajas fiscales. Las reglas finales del IRS aún se están emitiendo (a mediados de 2026).
¿Por Qué la Mayoría de las Familias con ITIN No Califican?
La mayoría no califica porque la ley exige 2 condiciones: el hijo debe ser ciudadano estadounidense por nacimiento, y al menos 1 de los padres debe tener un Número de Seguro Social (SSN) válido con autorización de trabajo vigente. Un ITIN se emite solo para fines fiscales y no cumple ese segundo requisito.
Las dos condiciones que la ley establece para que un hijo reciba una Cuenta Trump son:
- El hijo debe ser ciudadano estadounidense por nacimiento.
- Al menos uno de los padres debe tener un Número de Seguro Social (SSN) válido y autorización de trabajo vigente.
La segunda condición es la barrera para la mayoría de las familias con solo ITIN. Un ITIN se emite únicamente para fines fiscales — no es un SSN y no constituye autorización de trabajo. Si ninguno de los padres tiene SSN con autorización de trabajo, el hijo no es elegible, independientemente de su ciudadanía.
Esto afecta a un estimado de 4.5 millones o más de niños ciudadanos estadounidenses cuyos padres son indocumentados o no tienen autorización de trabajo.
¿Qué Alternativas Tienen las Familias con ITIN?
Aunque no califiquen para la Cuenta Trump, las familias con ITIN tienen al menos 4 alternativas para hacer crecer dinero para el futuro de un hijo: una Roth IRA custodial, una cuenta de corretaje custodial UTMA, un plan de ahorro universitario 529, y una cuenta de corretaje regular a nombre del padre. Todas aceptan titulares de ITIN.
Roth IRA Custodial (si el hijo tiene ingresos ganados)
Si tu hijo tiene ingresos ganados (trabajo de medio tiempo, cuidado de niños, trabajo independiente) y un SSN o ITIN, puedes abrir una Roth IRA custodial a su nombre. Las contribuciones crecen libres de impuestos. Consulta la guía completa: Roth IRA Custodial para Hijos de Titulares de ITIN.
Cuenta de Corretaje Custodial UTMA
Una cuenta UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) permite abrir una cuenta de corretaje imponible a nombre del hijo. No requiere ingresos ganados. El hijo toma el control a los 18–21 años (varía por estado). Fidelity y Schwab aceptan titulares de ITIN para abrir cuentas custodiales.
Plan de Ahorro Universitario 529
Los planes 529 están disponibles para cualquier residente de EE.UU. independientemente del estatus migratorio. Las contribuciones crecen libres de impuestos cuando se usan para gastos educativos. Consulta: Planes 529 para Familias con ITIN.
Cuenta de Corretaje Regular (a nombre del padre)
Si tu hijo es pequeño y aún no puede abrir su propia cuenta, invertir en una cuenta de corretaje imponible a tu nombre — reservada para tu hijo — captura los mismos rendimientos del mercado. ITIN holders pueden abrir cuentas en Fidelity y Schwab. Consulta: Cómo Invertir con un ITIN.
¿Qué Pasa Si Uno de los Padres Tiene SSN?
Si tu hogar tiene un padre con SSN válido y autorización de trabajo, tu hijo nacido en EE.UU. puede calificar — aunque el otro padre solo tenga ITIN. La ley requiere al menos uno de los padres calificado. Llama al IRS al 1-800-829-1040 una vez que abra la inscripción para confirmar tu situación específica.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo abrir una Cuenta Trump para mi hijo si solo tengo un ITIN?
No. Las Cuentas Trump requieren que al menos uno de los padres tenga un Número de Seguro Social (SSN) válido y autorización de trabajo vigente. Si ninguno de los padres tiene SSN, el hijo no califica — aunque sea ciudadano estadounidense.
¿Qué es el depósito semilla de $1,000 de las Cuentas Trump?
El gobierno federal deposita $1,000 en las Cuentas Trump elegibles de hijos nacidos después del 31 de diciembre de 2024. Es un depósito único, no anual. El hijo debe cumplir todos los requisitos de elegibilidad para recibirlo.
¿Puede mi hijo nacido en EE.UU. obtener una Cuenta Trump si yo tengo ITIN?
No, si ninguno de los padres tiene SSN y autorización de trabajo. La ley requiere que al menos uno de los padres tenga un SSN válido con autorización de trabajo vigente, independientemente de la ciudadanía del hijo.
¿Cuáles son las mejores alternativas a las Cuentas Trump para familias con ITIN?
Las alternativas más cercanas son una Roth IRA custodial (si el hijo tiene ingresos ganados y SSN o ITIN), una cuenta de corretaje custodial UTMA, o un plan de ahorro universitario 529. Cada una tiene reglas y tratamiento fiscal diferente.