Respuesta rápida
Roth IRA: contribuyes con dólares después de impuestos y retiras completamente libre de impuestos en la jubilación — favorece tasas impositivas más bajas ahora. IRA tradicional: deduces las contribuciones del ingreso gravable ahora y pagas impuestos al retirar — favorece tasas más altas ahora que las esperadas en la jubilación. Ambas aceptan ITIN en Fidelity y Schwab.
¿Cuál Es la Diferencia Principal Entre una Roth y una IRA Tradicional?
La diferencia principal es cuándo pagas impuestos. La Roth usa dólares después de impuestos y los retiros en la jubilación son libres de impuestos; la Tradicional puede deducir la contribución ahora pero grava los retiros como ingreso ordinario. La Tradicional exige RMD a los 73 años; la Roth no las requiere durante la vida del titular.
| Roth IRA | IRA Tradicional | |
|---|---|---|
| Contribuciones | Dólares después de impuestos (sin deducción) | Puede ser deducible de impuestos (reduce ingresos ahora) |
| Crecimiento | Libre de impuestos | Con impuestos diferidos |
| Retiros en la jubilación | Libres de impuestos (calificados) | Gravados como ingreso ordinario |
| Retiro anticipado de contribuciones | Las contribuciones se pueden retirar en cualquier momento sin penalización | Penalización del 10% + impuestos antes de los 59½ (con excepciones) |
| RMD (Distribuciones Mínimas Requeridas) | Ninguna durante la vida del titular | Requeridas a partir de los 73 años |
| Límite de ingresos para contribuir | Reducción por encima de $153,000 (soltero, 2026) | Sin límite de ingresos para contribuir; la deducibilidad puede ser limitada |
¿Cuáles Son los Límites del IRS para IRA en 2026?
Para 2026, el límite combinado de contribución a IRA (Roth y Tradicional juntas) es $7,500 si tienes menos de 50 años y $8,600 si tienes 50 o más, incluida una contribución adicional de $1,100. La reducción de la Roth para solteros empieza en $153,000 de ingresos y termina en $168,000.
Las siguientes cifras provienen del IRS Notice 2025-67 y aplican al año fiscal 2026:
Límites de Contribución (Roth y Tradicional Combinados)
- Menores de 50 años: $7,500
- 50 años o más: $8,600 (incluye contribución adicional de $1,100)
- Este es tu total en todas las cuentas IRA — no puedes contribuir $7,500 a una Roth Y $7,500 a una Tradicional en el mismo año
Rango de Reducción de la Roth IRA para Ingresos (2026)
- Soltero / Cabeza de familia: Contribución completa por debajo de $153,000; reducción $153,000–$168,000; sin contribución directa por encima de $168,000
- Casado declarando conjuntamente: Contribución completa por debajo de $242,000; reducción $242,000–$252,000
Rango de Reducción de Deducibilidad de la IRA Tradicional (2026, si estás cubierto por un plan de trabajo)
- Soltero: Deducción completa por debajo de $81,000; reducción $81,000–$91,000; sin deducción por encima de $91,000
- Casado declarando conjuntamente (participante activo): Deducción completa por debajo de $129,000; reducción $129,000–$149,000
- Sin plan de retiro en el trabajo: La deducción siempre está disponible independientemente del ingreso
¿Cuándo Es Mejor la Roth IRA?
La Roth gana cuando tu tasa impositiva actual es menor a la que esperas en la jubilación, algo común al inicio de tu carrera. Para la mayoría de titulares de ITIN que ganan menos de $80,000–$100,000, la Roth suele ser el punto de partida: el crecimiento libre de impuestos durante 20–40 años es una ventaja sustancial.
- Estás comenzando tu carrera con ingresos relativamente bajos
- Esperas que tus ingresos y categoría impositiva crezcan con el tiempo
- Valoras la flexibilidad — las contribuciones Roth (no las ganancias) se pueden retirar a cualquier edad sin penalización
- Quieres evitar las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD) en la jubilación
- Quieres diversificar entre cuentas pre-impuestos y Roth para tener flexibilidad fiscal en la jubilación
Para la mayoría de los titulares de ITIN: Si ganas menos de $80,000–$100,000 y estás construyendo riqueza, la Roth es generalmente el punto de partida recomendado. El crecimiento libre de impuestos durante 20–40 años es una ventaja sustancial.
¿Cuándo Es Mejor la IRA Tradicional?
La Tradicional gana cuando tu tasa impositiva actual es más alta de lo que esperas en la jubilación. Es más común en un año de ingresos máximos, cuando esperas una categoría impositiva más baja al jubilarte, cuando no tienes plan de retiro en el trabajo, o cuando superas el límite de ingresos de la Roth ($168,000 para solteros en 2026).
- Estás en un año de ingresos máximos y quieres reducir tu ingreso gravable actual
- Esperas ingresos más bajos (y por lo tanto una categoría impositiva más baja) en la jubilación
- No estás cubierto por un plan de retiro en el trabajo (la deducción está completamente disponible)
- Estás por encima del límite de reducción de ingresos de la Roth
¿Qué Haces Si Tus Ingresos Están en la Zona Gris?
Si ganas aproximadamente entre $60,000 y $120,000 como declarante soltero, la decisión involucra incertidumbre real sobre las tasas impositivas en 20–30 años. Un enfoque práctico: usa el 401(k) pre-impuestos de tu empleador para capturar la aportación, y luego contribuye a una Roth IRA para tus ahorros personales.
¿Pueden los Titulares de ITIN Contribuir a Ambas?
Sí — puedes tener tanto una Roth IRA como una IRA Tradicional en el mismo año, pero tus contribuciones combinadas totales no pueden exceder el límite anual ($7,500 para menores de 50 en 2026). Por ejemplo, podrías poner $5,000 en una Roth y $2,500 en una Tradicional, siempre que el total sea $7,500 o menos.
Preguntas Frecuentes
¿Pueden los titulares de ITIN contribuir a una Roth IRA o IRA Tradicional?
Sí. Los titulares de ITIN pueden abrir y contribuir a ambos tipos en Fidelity y Schwab. Debes tener ingresos del trabajo al menos iguales a tu contribución. El IRS no requiere un SSN — tu ITIN satisface el requisito de identificación fiscal.
¿Cuáles son los límites de contribución a la IRA para 2026?
$7,500 para menores de 50 años; $8,600 para 50 años o más. Este límite aplica a tus contribuciones combinadas en todas las cuentas IRA en el mismo año. Fuente: IRS Notice 2025-67.
¿Cuál es el límite de ingresos para una Roth IRA en 2026?
Contribución completa por debajo de $153,000 (soltero) / $242,000 (casado declarando conjuntamente). Reducción: $153,000–$168,000 (soltero) y $242,000–$252,000 (casado). Sin contribución directa por encima del límite superior. Fuente: IRS Notice 2025-67.
¿Cuándo debería elegir una Roth IRA?
Cuando tu tasa impositiva actual es menor a la que esperas en la jubilación; cuando quieres crecimiento y retiros libres de impuestos; cuando quieres flexibilidad para retirar contribuciones sin penalización; o cuando quieres evitar las RMD. La mayoría de los titulares de ITIN que ganan menos de $80,000–$100,000 al inicio de su carrera son buenos candidatos para la Roth.
¿Cuándo debería elegir una IRA Tradicional?
Cuando estás en una categoría impositiva más alta ahora y esperas una más baja en la jubilación; cuando quieres reducir tu ingreso gravable actual; o cuando tus ingresos superan el límite de la Roth. La deducción solo está disponible si no estás cubierto por un plan de trabajo, o si tus ingresos están por debajo del rango de reducción ($81,000–$91,000 para solteros en 2026).