Respuesta rápida
Sí — los titulares de ITIN pueden iniciar un negocio en EE.UU. y registrar una LLC sin SSN — no se requiere ciudadanía ni residencia permanente. Un EIN gratuito de IRS.gov (obtenido usando tu ITIN) es necesario para abrir una cuenta bancaria empresarial y presentar impuestos del negocio. Ninguna ley federal requiere un SSN para registrar un negocio, contratar contratistas u operar comercialmente.
¿Puedo abrir un negocio sin SSN?
Sí. Ninguna ley federal prohíbe a personas sin número de seguro social formar una LLC o empresa unipersonal, y los 50 estados permiten registrar un negocio sin SSN. Solo necesitas 3 cosas: registrar la entidad con tu estado (LLC: $50–$500), obtener un EIN gratis del IRS usando tu ITIN, y abrir una cuenta bancaria comercial.
El IRS emite EINs gratis a través de su asistente en línea, que acepta tu ITIN como "responsible party".
Empresa unipersonal vs. LLC: ¿cuál es mejor?
| Característica | Empresa Unipersonal | LLC |
|---|---|---|
| Costo de formación | Sin costo (o bajo) | $50–$500 según el estado |
| Protección de responsabilidad | Ninguna — responsabilidad personal | Protege bienes personales |
| Registro estatal | No requerido | Sí, con el Secretario de Estado |
| EIN requerido | Solo si tienes empleados | Recomendado siempre |
| Impuestos | Anexo C en declaración personal | Igual (LLC de un miembro) |
| Credibilidad | Menor | Mayor con clientes y bancos |
Para la mayoría de los trabajadores independientes que empiezan, una LLC es la opción más popular: por una tarifa estatal de $50–$500 protege tus bienes personales de demandas y deudas del negocio, algo que una empresa unipersonal no hace, y resulta más creíble ante clientes y bancos. Ambas estructuras reportan ingresos en el Anexo C de tu declaración personal.
¿Cómo obtengo un EIN con un ITIN?
Puedes obtener un EIN gratis y al instante usando tu ITIN en el asistente en línea del IRS — el ITIN es válido como "responsible party" en la línea 7b, así que no necesitas un SSN. La única vez que se usa el Formulario SS-4 por fax (~4 días hábiles) o correo (4–6 semanas) es como alternativa, o si no tienes ni SSN ni ITIN.
Instrucciones para llenar el Formulario SS-4 (método alternativo)
| Línea del formulario | Qué escribir |
|---|---|
| Línea 1 | Nombre legal de la LLC o tu nombre completo |
| Línea 2 | Nombre comercial (DBA), si aplica |
| Línea 4–5 | Domicilio completo de la empresa |
| Línea 7a | Tu nombre completo como "responsible party" |
| Línea 7b | Tu ITIN (no dejes en blanco) |
| Línea 9a | Tipo de entidad: "Limited liability company (LLC)" o "Sole proprietor" |
| Línea 9b | Número de miembros de la LLC (1 si eres solo tú) |
| Línea 10 | Fecha de inicio de la empresa |
| Línea 18 | Razón para solicitar EIN: "Started new business" |
Por fax: Envía el formulario al número de fax del IRS correspondiente a tu estado (ver instrucciones del SS-4). Recibirás el EIN en aproximadamente 4 días hábiles.
Por correo: Envía a la dirección del IRS de tu estado. El procesamiento toma 4 a 6 semanas.
Importante: El IRS solo asigna un EIN por "responsible party" por día. No envíes múltiples solicitudes.
¿Cómo abro un negocio paso a paso?
Abrir un negocio con ITIN toma 6 pasos: elige el nombre y la estructura, registra la LLC con tu estado (tarifa de $50–$500), obtén tu EIN gratis en línea con tu ITIN, abre una cuenta bancaria comercial, lleva registro de ingresos y gastos desde el día 1, y declara impuestos en el Anexo C. Ninguno requiere un SSN:
Elige el nombre y el tipo de negocio
Decide el nombre comercial y si formarás una LLC o trabajarás como empresa unipersonal. Verifica que el nombre esté disponible en el registro del Secretario de Estado de tu estado.
Registra la LLC en tu estado
Presenta los Artículos de Organización (Articles of Organization) ante el Secretario de Estado de tu estado. El costo varía entre $50 y $500. La mayoría de los estados permiten el registro en línea y no requieren SSN ni estatus migratorio.
Obtén tu EIN en línea (o por correo/fax)
La forma más rápida es el asistente en línea del IRS usando tu ITIN — lo recibes al instante. Como alternativa, llena el Formulario SS-4 con tu ITIN en la línea 7b y envíalo por fax (~4 días hábiles) o correo (4–6 semanas). Guarda la carta de confirmación del IRS — la necesitarás para abrir cuentas bancarias.
Abre una cuenta bancaria comercial
Con tu EIN más ITIN y pasaporte o matrícula consular, busca bancos que trabajen con clientes sin SSN. Mantén las finanzas del negocio separadas de las personales desde el primer día — esto es esencial para la protección de responsabilidad de la LLC.
Lleva registro de ingresos y gastos
Guarda todos los recibos e ingresos desde el inicio. Usa una hoja de cálculo o una aplicación como Wave (gratuita) para registrar todo. Esto facilita enormemente la declaración de impuestos y puede reducir lo que debes al IRS.
Declara impuestos del negocio
Como propietario de LLC de un solo miembro o empresa unipersonal, reporta ingresos del negocio en el Anexo C (Schedule C) adjunto a tu declaración personal. Pagas impuesto de autoempleo del 15.3% sobre las ganancias netas. Los gastos del negocio son deducibles.
¿Cómo abro una cuenta bancaria de negocio con ITIN?
Una vez que tienes un EIN, abrir una cuenta de negocio es sencillo en bancos que atienden a comunidades inmigrantes. Lleva 5 documentos: la carta de confirmación del EIN, los Artículos de Organización de tu LLC, tu ITIN, un pasaporte o identificación extranjera, y comprobante de domicilio en EE.UU. Las cooperativas con designación Juntos Avanzamos suelen ser las más accesibles:
- Tu carta de confirmación del EIN del IRS
- Los Artículos de Organización de tu LLC (el documento de formación de tu estado)
- Tu ITIN
- Tu pasaporte o identificación con foto emitida por un gobierno extranjero
- Comprobante de domicilio en EE.UU. (recibo de servicios, estado de cuenta o contrato de arrendamiento)
Las cooperativas de crédito — especialmente las que tienen la designación Juntos Avanzamos — y los bancos comunitarios suelen ser los más accesibles para la banca de negocios con ITIN. Algunos bancos en línea también aceptan EIN + ITIN para cuentas de negocio.
¿Cómo pago los impuestos del negocio con ITIN?
Como propietario de negocio con ITIN, declaras con el Formulario 1040 (residente fiscal) o el 1040-NR (no residente), reportando ganancias en el Anexo C. Pagas un impuesto de autoempleo del 15.3% sobre las ganancias netas, deduces gastos del negocio, y si esperas deber más de $1,000 al año, haces pagos trimestrales estimados.
Impuesto de autoempleo: Pagas 15.3% sobre las ganancias netas del negocio (12.4% para Seguro Social + 2.9% para Medicare). Puedes deducir el 50% de este impuesto en tu declaración.
Gastos deducibles comunes: equipo, teléfono y internet de uso comercial, transporte relacionado con el negocio, materiales, publicidad, espacio de oficina en casa (si aplica), y costos de formación de la LLC.
Pagos trimestrales: Si esperas deber más de $1,000 en impuestos al año, el IRS espera pagos trimestrales estimados (Formulario 1040-ES). Ignorar esto genera intereses y multas.
Preguntas frecuentes
¿Puedo formar una LLC con un ITIN?
Sí. Una LLC es una entidad estatal — los estados no requieren Número de Seguro Social para formarla, solo un nombre, un agente registrado y la tarifa de presentación. Presentas los Artículos de Organización ante tu estado, luego obtienes un EIN del IRS usando tu ITIN como "responsible party." El EIN (no el ITIN) es lo que usas para abrir una cuenta bancaria comercial y declarar impuestos de negocio.
¿Puedo abrir un negocio o LLC con ITIN?
Sí. No existe ninguna ley federal que prohíba a personas sin SSN formar una LLC o negocio en EE. UU. Puedes registrar la empresa con el estado, obtener un EIN y operar legalmente con tu ITIN.
¿Cómo obtengo un EIN sin SSN?
Usa el asistente en línea del IRS con tu ITIN como "responsible party" (línea 7b) — lo recibes al instante y gratis. Como alternativa puedes enviar el Formulario SS-4 por fax (~4 días hábiles) o correo (4–6 semanas).
¿Cómo declaro impuestos como propietario de negocio con ITIN?
Reportas ingresos del negocio en el Anexo C (Schedule C) adjunto a tu declaración personal. Pagas impuesto de autoempleo del 15.3% sobre las ganancias netas. Los gastos del negocio son deducibles.
¿Puedo abrir una cuenta bancaria comercial con ITIN?
Sí. Con un EIN más ITIN y pasaporte o matrícula consular, varios bancos abren cuentas comerciales. Bank of America, Chase y muchas cooperativas de crédito tienen programas para clientes sin SSN.